--在2017年11月15日县十七届人大常委会第八次会议上

县财政局局长    杨晓武

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向县人大常委会作2017年财政预算调整方案（草案）的报告，请予审议。

  县十七届人代会第一次会议批准的2017年财政预算，因宏观政策变化、社会保障类政策性提标、新增政府性债券分配拨入等因素，县级财政形势和收支状况发生变化。按照《预算法》规定，根据县委、县政府对全县财政工作的安排，现就全年财政预算提出如下调整方案。

一、一般公共预算调整

（一）一般公共预算收入的调整。

财政收入的调整（详见表一）：

县十七届人代会第一次会议批准的全县财政收入目标是183600万元，其中县本级组织收入161230万元。因营改增政策调整及结构性减税降费等因素，财政收入压力加大，难以完成，现将全年收入目标调整为167300万元（包括：国税部门86200万元、地税部门43900万元、财政部门37200万元），比上年增长2%，其中县本级收入目标调整为144930万元。

县本级可用财力的调整（详见表二）：

县本级调整包括三个方面，具体情况如下：

1．因财政收入下降，县本级组织收入形成的财力由103074万元调整为92924万元（预计数），减少10150万元，主要是受再生资源企业收入大幅下滑影响。县对乡镇净补助8161万元，未作调整。

2．上级补助收入153469万元，调整为160175万元，调增6706万元。其中：

一是税收返还收入由15664万元，调整为17637万元（包括原增值税和消费税基数返还2232万元、企业所得税基数返还265万元、增值税“五五分享”税收返还15140万元），增加1973万元；二是均衡性转移支付从31630万元调整为35641万元，增加4011万元，增加的资金主要是2017年省对下新增均衡性转移支付资金3590万元，优先用于脱贫攻坚等重点支出，重点用于调整工资、保障基本公共服务等支出需求，积极改善民生；农业转移人口市民化奖励资金421万元。三是2017年产粮（油）大县奖励资金从4752万元，调整为4346万元，减少406万元。四是其他一般性转移支付收入45086万元，调整为46214万元，增加1128万元，主要是皖北三市九县企业所得税省级分成超基数奖励资金。

3．新增地方政府一般债券资金收入7069万元。

2017年我县一般性政府债券收入共48607万元，其中新增券7069万元、置换债券41538万元，按照要求置换债券不属于预算调整的范围。

4．调入资金10000万元

2017年从收回的财政存量资金滚存结余中调入一般公共预算10000万元，用于政府统筹使用。

收入调整后，增减因素相抵，全县一般公共预算可用财力由年初预算280447万元，调整为294072万元，增加13625万元。

县本级一般公共预算可用财力由年初预算252210万元，调整为265835万元，增加13625万元。

（二）一般公共预算支出的调整（详见表三）

县十七届人代会第一次会议批准的全县一般公共预算支出280447万元，其中县本级一般公共预算支出252210万元。

县本级一般公共预算支出调整的具体情况如下：

    1.新增政府性一般债券支出7069万元。主要用于：

    城投公司2000万元，其中：规划三路道路工程800万元、国防路北段改造工程800万元、大桥路与环城西路改造工程400万元。

建投公司2709万元，其中：城南新区五福路惠民路道路工程及绿化246万元、城南新区八期、九期路网工程及绿化2269万元、城南新区西环线（南段）路灯采购与安装工程194万元。

扶贫办1719万元，其中：贫困村道路基础设施建设1719万元。

水利局326万元，其中：五河县沟河连通截源沟疏浚工程326万元。

卫计委315万元，其中：县医院医疗设备购置190万元、中医院医疗设备购置125万元。

2.预算追加项目支出16832万元（详见附表1）

2017年预算追加支出16832万元，包括政策性因素增加的支出6474.4万元，非政策性增加的支出10357.7万元，基中：河湖围网治理增加的支出64.8万元、企业扶持增加的支出6547.6万元、其他工作增加的支出3745.3万元。对追加的项目支出从以下途径解决，一是从预备费和年初预留中安排6000万元；二是从收回存量资金中调入资金10000万元安排用于追加支出；三是剩下的832万元通过压减2017年预算项目支出安排。

3.压减项目支出情况：由于预算追加、组织收入减少和上级转移支付财力变化等因素，为实现当年预算平衡需压减2017年预算项目支出4276万元，其中：广电中心建设800万元、担保风险补偿基金200万元、规上企业贷款贴息300万元、博物馆布展500万元、农业发展激励政策奖励200万元、农民进城引导和农村居民市化引导资金400万元、国有土地出让收益计提教育资金600万元、危仓老库改造资金426万元、审判大法庭和双忠庙及新集法庭建设680万元、村干部绩效工资（计生）170万元。

调整后，全县一般公共预算支出由年初预算280447万元，调整为294072万元，调增13625万元；县本级一般公共预算支出由年初预算252210万元，调整为265835万元，调增13625万元。

（三）公共预算平衡情况。

调整后，县本级一般公共预算可用财力265835万元（含新增政府性一般债券收入7069万元），一般公共预算支出265835万元（含政府性债券安排的支出7069万元），收支相抵预算平衡。

二、政府性基金收支预算的调整

（一）收入预算调整（详见表四）。

受大的商业地块成交较少等因素的影响，我县土地出让金收支难以完成年初预算，根据国土、住建等部门收入预计情况，按照专款专用的原则，建议对政府性基金收入进行调整。具体如下：

1.将县本级政府性基金预算收入由年初的83192万元，调整为54194万元，减少28998万元。

2.2017年我县政府专项置换债券收入23280万元，其中定向置换债券13305万元、公开置换债券9975万元，按照要求置换债券不属于预算调整的范围。

调整后，政府性基金收入54194万元（含省提前下达政府性基金455万元）。

（二）支出预算调整（详见表五）。

政府性基金支出调整具体情况是：

县本级2017年政府性基金预算支出83192万元，调整为54194万元，减少28998万元。

（三）政府性基金预算平衡情况。

调整后，政府性基金收入合计54194万元，支出合计54194万元，收支相抵预算平衡。

为保证县委县政府的重点项目建设，预计全年垫付政府性基金滚存5714万元。

需要说明的是：以上政府性基金支出的调增、调减是根据专款专用、收支平衡的原则安排的。土地出让金等支出按照地方发展的需要，重点用于收储土地拆迁补偿、土地增减挂钩及复垦项目、安置房回购、土地开发支出、城市建设及平台公司银行贷款本息等。土地出让金收入由年初预算80000万元，调整为49889万元，减少30111万元，支出由年初预算80000万元，调整为49889万元，减少30111万元（具体明细调整见附表2）。

主任、各位副主任、各位委员，由于全县财政收入年底才能扎账，预算收入和支出科目在执行中还会有变化，预算调整数并不是年度预算执行的最终决算数，有关决算数据将在财政决算报告中详细汇报。我们将在县委的正确领导和县人大常委会的监督指导下,认真落实本次会议决议,进一步贯彻落实县人大常委会批准的调整预算，科学统筹安排，坚持依法行政，依法理财，确保完成全年各项财政工作目标。

附件：表一、五河县2017年一般公共预算财政收入调整草案表

表二、五河县2017年一般公共预算可用财力调整草案表

表三、五河县2017年一般公共预算支出调整草案表

表四、五河县2017年县本级政府性基金预算收入调整草案表表五、五河县2017年县本级政府性基金预算支出调整草案表

附表1： 2017年一般公共预算追加支出明细表              

         附表2：五河县2017年土地出让金支出预算调整明细表