关于五河县2016年县本级财政决算的报告
——2017年8月25日在五河县第十七届人大常委会第六次会议上
县财政局 杨晓武
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，向会议报告我县2016年财政决算情况，请予审议。
2016年，在县委的正确领导下，县财政部门认真落实十六届人大六次会议精神，坚持稳中求进和新发展理念，实现了“十三五”良好开局，全县财政决算情况总体良好。
一、全县一般公共预算收支决算情况
2016年全县财政收入完成163944万元，占年初预算的104.2%，比上年增收25180万元，增长18.1%。其中：地方财政收入121369万元，比上年增收3282万元，增长2.8%。
按征收部门来划分：国税部门完成73398万元，完成年初预算的138.7%，比上年增收27387万元，增长59.5%；地税部门完成55995万元，完成年初预算76.2%，比上年减收7114万元，下降11.3%；财政部门完成34551万元，完成年初预算111.8%，比上年增收4907万元，增长16.6%。
按照现行财政体制，全县当年地方财政收入可用财力121369万元，加上税收返还性收入11580万元、一般性转移支付收入115722万元、专项转移支付收入72527万元，债务(转贷)收入38103万元，上年结转3934万元，调入资金2647万元，调入预算稳定调节基金3828万元，全县可用财力369710万元。
全县财政支出335986万元，加上上解上级支出192万元、债务还本支出30157万元和安排预算稳定调节基金2647万元，全县年终滚存结余728万元。
2016年，上级对我县补助收入199829万元，其中，税收返还11580万元，转移支付188249万元。转移支付中，一般性转移支付115722万元，主要项目有：体制补助27350万元、均衡性转移支付31913万元、基层公检法司转移支付2598万元、义务教育等转移支付6068万元、基本养老保险和低保等转移支付9029万元、新型农村合作医疗等转移支付16489万元、其他转移支付22275万元；专项转移支付72527万元，主要包括农资补贴等农林水专项补助36227万元、社会保障和就业专项补助10554万元、医疗卫生与计划生育专项补助7842万元、薄弱学校和校舍改造等教育专项补助6367万元、秸秆禁烧和综合利用奖补等节能环保专项补助3877万元、保障性安居工程建设等住房保障专项补助3355万元、交通运输专项补助2248万元。
二、县本级一般公共预算收支决算情况
2016年，县本级财政收入完成143721万元，完成年初预算的106.2%，比上年增加34097万元，增长31.1%。其中：
税收类收入115049万元，完成年初预算的103.3%，比上年增收29793万元，增长34.9%，主要税种完成情况如下：
增值税收入62157万元，比上年增收28070万元，增长82.3%；营业税收入11990万元，比上年减收6367万元，下降34.7%；企业所得税收入7100万元，比上年减收324万元，下降4.4%；契税收入9124万元，比上年增收5047万元，增长123.8%，车辆购置税等中央其他收入7598万元，比上年增收2638万元，增长53.2%。
非税收入28672万元，完成年初预算的120.0%，比上年增收4304万元，增长17.7%，主要非税收入完成情况如下：
国有资源（资产）有偿使用收入14807万元，比上年增收7553万元，增长104.1%；行政事业性收费收入7320万元，比上年减收2603万元，下降26.2%；专项收入3512万元，比上年增收1221万元，增长53.3%；罚没收入1894万元，比上年减收1444万元，下降43.3%。
主要支出项目完成情况如下：
县本级财政支出273651万元，完成调整预算的107.0%，比上年减支6489万元，下降2.3%。
其中：一般公共服务支出16889万元，完成调整预算的77.6%，比上年减支2739万元，下降14.0%;
教育支出60327万元，完成调整预算的102.4%，比上年减支13175万元，下降17.9%，下降的主要原因是上年含一次性增补教育督导考核资金；
社会保障和就业支出37731万元，完成调整预算的106.9%，比上年增支4943万元，增长15.1%;
医疗卫生与计划生育支出38113万元，完成调整预算的120.3%，比上年增支2218万元，增长6.2%;
农林水支出61232万元，完成调整预算的129.5%，比上年增支894万元，增长1.5%;
住房保障支出8708万元，完成调整预算的114.3%，比上年减支8063万元，下降48.1%，下降的主要原因是保障性安居工程转移支付资金减少并扣回以前年度下达资金3652万元。
三、政府性基金预算收支决算情况
2016年，县本级组织征收政府性基金收入180283万元，完成调整预算的104.3%。主要收入项目如下：国有土地使用权出让收入162730万元，国有土地收益基金收入14165万元，农业土地开发资金收入421万元，城市基础设施配套费收入2797万元，污水处理费收入170万元。
2016年，全县政府性基金支出188318万元，完成调整预算的107.7%，其中，国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出169532万元，国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出14525万元，农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出530万元，城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出3190万元，污水处理费及其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出191万元，彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出152万元，大中型水库移民后期扶持基金支出135万元，国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出63万元。
2016年，地方政府性基金收入180283万元，上级补助收入5857万元，上年结余1076元，债务(转贷)收入14582万元。当年政府性基金支出188318万元，债务还本支出9890万元，调出资金2647万元，年终结余943万元。
需要说明的是，土地出让收入当年收不抵支，为保证决算平衡，将土地出让金安排的支出2.9亿元改列“暂付款”科目。
四、社会保险基金收支决算情况
社会保险基金收入完成78869万元（其中：企业职工基本养老保险基金收入19079万元；城乡居民基本养老保险基金收入14765万元；城镇职工基本医疗保险基金收入7869万元；居民基本医疗保险基金收入35183万元；工伤保险基金收入408万元；失业保险基金收入1248万元；生育保险基金收入317万元），社会保险基金支出合计为69577万元，本年收支结余9292万元，年末滚存结余57954万元。
需要说明的是，县级社会保险基金已实行市级统筹。
五、关于国有资本经营决算的说明
由于我县国有企业自身盈利能力不足，未产生经营收益，2016年决算编制中无国有资本经营收支情况。
六、2016年预算执行成效及主要工作开展情况
（一）增收节支，提高财政保障能力。一是强化调度，提升科学征管水平。认真贯彻落实财税收入方案，按月调度，建立县乡联动；加强对重点税源、重点企业的跟踪调查，分析财政收入形势，及时发现并协助解决收入征管中存在的问题；强化征收措施，加大堵漏清欠力度，加强财税工作的协调配合。二是盘活存量，提高资金使用效益。认真贯彻落实国家和省关于盘活财政存量资金的各项要求，建立政府主导、财政牵头、部门协同推进的工作联动机制，盘活收回存量资金7609万元，统筹用于脱贫攻坚、民生工程和经济社会发展亟需领域，进一步提高了财政资金的使用效益。三是严控“三公”，提高行政管理效能。厉行节约，大力压缩行政开支，降低行政运行成本，2016年全县“三公”经费支出1181.53万元，同比下降38.7%。
（二）优化结构，促进公共服务均等。坚持民生为先，集中财力保障民生支出需求，全县财政民生支出291454万元，比上年增长2.5%，占一般公共预算支出的比重达86.7%，同比提高0.7个百分点，教育、医疗卫生、社会保障和节能环保等与民生直接相关的重点支出均得到较好保障。一是推动“三农”政策落实。兑现各项惠农补贴政策，促进现代农业发展，加快美好乡村建设，推进脱贫攻坚，全县农林水支出61232万元，同比增长4.7%。二是促进教育均衡发展。进一步完善义务教育经费保障机制，促进城乡义务教育均衡发展，全县教育支出60340万元。三是提升就业和社会保障水平。进一步完善低保、养老和优抚政策，落实就业扶持，全县社会保障和就业支出44076万元，同比增长13.8%。四是增强医疗卫生保障能力。进一步健全基层医疗卫生服务体系，提高基本公共卫生服务均等化和基本医疗保障水平，全县医疗卫生与计划生育支出38900万元，同比增长4.4%。五是推进生态环境建设。加大秸秆禁烧综合利用投入，推进节能减排和循环经济发展，全县节能环保支出8726万元，同比增长109.2%。
（三）深化改革，提升财政管理绩效。一是加强预算管理，细化预算编制，严格预算追加，硬化预算约束，加强预算监管，加强对部门组织实施项目的督促检查，加快预算执行进度。二是有序推进预决算公开，加大公开力度，县本级符合条件的60个部门预决算及“三公”经费预决算信息，在县政务公开网统一公开，首次将2015年乡镇部门决算和“三公”经费决算进行了公开。三是强化政府债务管控，围绕规范举债融资机制、控制债务规模、纳入预算管理等问题，建立债务风险防范机制，2016年，省财政共分配我县政府债券52685万元，其中：定向发行和公开发行置换债券35447万元，新增债券17238万元。四是继续推进国库集中支付改革，进一步完善了国库集中支付流程，简化了审核流程，提高支付效率，同时制定了加强单位财务管理的相关规定，对预算单位在执行政府采购制度、“三公”经费管理、工程款等资金支付等多方面进行了规定，进一步规范了单位财务行为、严明了财经纪律。五是全面推开营改增改革试点，制定实施方案，加强沟通，建立信息交流和动态分析机制，及时解决改革中出现的问题，力促营改增改革试点平稳有序推进。
（四）强化监管，全面防范财政风险。一是推进内控建设，加强资金安全监管。以预算管理为主线、以资金管控为核心、以防范风险为目标，建立了覆盖全局各科室和各预算单位的内部控制体系；加强财政资金安全管理，开展全县财政资金安全检查工作，全面查堵财政资金安全管理漏洞。二是开展监督检查，提高财政监管效能。着力推进全县行政事业单位国有资产大清查，严格推进国有资产管理处置流程，坚持公开拍租、拍卖国有资产，确保国有资产保值增值；深入开展全县“小金库”和滥发津补贴专项整治工作，逐步构建防治“小金库”和滥发津补贴长效机制；重点开展全县扶贫资金、美丽乡村资金、秸秆禁烧资金、村级“三资”管理等四个专项资金检查，进一步规范了财政财务管理，严肃了财经纪律。
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和预算执行中还存在一些困难和问题，主要是：经济下行压力持续加大，“营改增”等减税降费政策影响进一步深化，重大支撑税源项目缺乏，财政收入增长内生动力不足；可用财力有限，财政收支矛盾日益突出，财政平衡压力逐年加大；政府性债务还本付息压力加大，政府性债务风险管控制度需进一步健全，财政抗风险能力有待提升。对此，我们将认真分析研究，采取切实有效措施，逐步加以解决。
主任、各位副主任、各位委员，全面完成2017年财政预算的任务艰巨而繁重。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的指导和监督，锐意进取，奋发有为，更好发挥财政职能作用，为全面完成既定目标任务做出更大的贡献！